Корректировочная отчетность, если реализация отражена не в том отчетном периоде
Добрый день, уважаемые специалисты,
У нас возникла проблема с проведенной отгрузкой клиенту.
Отгрузка по запросу менеджера по продажам была проведена в ноябре 2012 г. (30.11.2012 г.). Документы (счет,торг-12, с-ф) были высланы клиенту курьерской службой (тем же менеджером, но правда 22.01.2013 г.)
Клиент не забрал Товар в указанный срок, то есть 30.11.2013 г. А забрал груз со склада 26 февраля 2013 г.
В итоге 2012 год и 1 - ый квартал 2013 г. у нас уже закрыты. То есть отчетность сдана.
Бухгалтерия клиента узнала о приходе данного Товара в апреле 2013 г. У клиента аналогично сдана отчетность за 2012 г. и первый квартал 2013 г.
Приход данного Товара они могут у себя сделать лишь апрелем 2013 г., у нас реализация проведена в 4 кв. 2012 г.
Обязательно ли подавать корректировочную отчетность за 2012 г. или оставить как есть?
У нас возникла проблема с проведенной отгрузкой клиенту.
Отгрузка по запросу менеджера по продажам была проведена в ноябре 2012 г. (30.11.2012 г.). Документы (счет,торг-12, с-ф) были высланы клиенту курьерской службой (тем же менеджером, но правда 22.01.2013 г.)
Клиент не забрал Товар в указанный срок, то есть 30.11.2013 г. А забрал груз со склада 26 февраля 2013 г.
В итоге 2012 год и 1 - ый квартал 2013 г. у нас уже закрыты. То есть отчетность сдана.
Бухгалтерия клиента узнала о приходе данного Товара в апреле 2013 г. У клиента аналогично сдана отчетность за 2012 г. и первый квартал 2013 г.
Приход данного Товара они могут у себя сделать лишь апрелем 2013 г., у нас реализация проведена в 4 кв. 2012 г.
Обязательно ли подавать корректировочную отчетность за 2012 г. или оставить как есть?
Comments
-
Добрый день! Оставьте так как есть. Вы не занизили налоговую базу ни по НДС, ни по прибыли. Правда на конец года обычно делают инвентаризацию.
-
Спасибо за ответ. Мы проводили реализацию по состоянию на 26 декабря 2012 г. (и не заметили Товара который якобы был отгружен, на самом деле он остался на арендуемом нами складе)
То есть как я понимаю надо всё равно делать уточненки за 2012 г. по отчетности/декларациям и соответсвенно по отчетности/декларациям за 1кв. 2013 г. -
Я думаю Вам не надо сдавать никаких уточненных деклараций. Ваши покупатели проведут поступление в апреле. Они подпишут Вам накладную датированную 30.11.12? Им проще они могут учеть эту накладную по входящей дате, когда она получена.
